{"id":574362,"date":"2024-05-01T07:30:00","date_gmt":"2024-05-01T10:30:00","guid":{"rendered":"https:\/\/investnews.com.br\/?p=574362"},"modified":"2024-11-19T18:16:38","modified_gmt":"2024-11-19T21:16:38","slug":"como-e-por-que-o-pgbl-aumenta-a-restituicao-do-ir","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/investnews.com.br\/financas\/como-e-por-que-o-pgbl-aumenta-a-restituicao-do-ir\/","title":{"rendered":"PGBL: como, e por que, ele aumenta a restitui\u00e7\u00e3o do IR"},"content":{"rendered":"\n<p>\u00c9 a forma mais cl\u00e1ssica de aumentar a restitui\u00e7\u00e3o: ter uma parte dos seus investimentos em PGBL \u2013 especialmente se voc\u00ea for CLT. Aos n\u00fameros. Pela declara\u00e7\u00e3o simplificada, quem ganha <strong>R$ 15 mil<\/strong>, tende a ficar uma restitui\u00e7\u00e3o de R$ 1,7 mil. Com um PGBL na jogada, o &#8220;cashback&#8221; do Le\u00e3o pode pular para <strong>R$ 6,1 mil<\/strong>. E quanto maior o seu contracheque, maior a benesse.<\/p>\n\n\n\n<p>Para um sal\u00e1rio de <strong>R$ 20 mil<\/strong>, a restitui\u00e7\u00e3o b\u00e1sica pode saltar para <strong>R$ 8,1 mil<\/strong>. Um de <strong>R$ 30 mil <\/strong>pode render<strong> R$ 12,2 mil<\/strong>.<strong> <\/strong>Ganha o teto do STF? Parab\u00e9ns. Um contracheque de <strong>R$ 44 mil<\/strong> com uma m\u00e3ozinha do PGBL pode colocar <strong>R$ 17,9 mil <\/strong>extras na sua conta a cada restitui\u00e7\u00e3o.<\/p>\n\n\n\n<p>O PGBL, voc\u00ea sabe, \u00e9 parte da fauna dos planos de <a href=\"https:\/\/investnews.com.br\/guias\/previdencia-privada-como-investir\/\">previd\u00eancia privada<\/a>. Voc\u00ea vai depositando dinheiro ali para que o seu eu do futuro usufrua l\u00e1 na frente. S\u00f3 que os planos desse g\u00eanero t\u00eam uma caracter\u00edstica peculiar: d\u00e3o um troco para o para o seu eu do presente tamb\u00e9m.<\/p>\n\n\n\n<p>Trata-se de um b\u00f4nus que cai todo ano na restitui\u00e7\u00e3o do IR (caso voc\u00ea declare tudo com a precis\u00e3o de um burocrata sovi\u00e9tico \u2013 mais sobre isso adiante).<\/p>\n\n\n\n<p>Bom, esse pr\u00eamio \u00e9 uma grana equivalente a 27,5% do que voc\u00ea coloca no seu PGBL ao longo de cada ano. Ela se materializa para voc\u00ea na forma de uma restitui\u00e7\u00e3o extra no IR. Depositou R$ 30 mil num plano de previd\u00eancia desses ao longo do ano? Ok. O Le\u00e3o te d\u00e1 R$ 8.2 mil (27,5% do total) \u2013 e os R$ 30 mil seguem intactos, rendendo no plano de previd\u00eancia.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p>O grande detalhe \u00e9 que voc\u00ea n\u00e3o pode colocar o que bem entender \u2013 poder, pode; mas n\u00e3o deve. Vamos por partes.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p><strong>LEIA MAIS<\/strong>: <a href=\"https:\/\/investnews.com.br\/financas\/como-usar-um-prejuizo-com-acoes-para-pagar-menos-ir\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Como usar um preju\u00edzo com a\u00e7\u00f5es para pagar menos IR<\/a><\/p>\n\n\n\n<p>Para por R$ 30 mil num PGBL e receber o b\u00f4nus de R$ 8,2 mil do Le\u00e3o por ter feito isso, s\u00f3 com uma condi\u00e7\u00e3o: seu sal\u00e1rio bruto precisa ser de R$ 20.300. Para colocar valores maiores na brincadeira, seu contracheque tamb\u00e9m tem de ser mais adiposo.<\/p>\n\n\n\n<p>A ess\u00eancia da coisa toda \u00e9 a seguinte: voc\u00ea s\u00f3 deve aplicar at\u00e9 12% do seu sal\u00e1rio bruto anual em PGBL, simplesmente porque o pr\u00eamio de 27,5% fica limitado a essa fatia. Colocar mais do que os 12% seria suc\u00eddio financeiro \u2013 por motivos que vamos explicar melhor mais para a frente.<\/p>\n\n\n\n<p>\u00c0s contas. O primeiro passo \u00e9 saber o seu sal\u00e1rio anual. Seria o seu sal\u00e1rio vezes 12? Ou vezes 13, para contar o 13\u00ba? Nenhum dos dois. \u00c9 vezes 12,33: os 12 sal\u00e1rios do ano mais um ter\u00e7o de f\u00e9rias. O 13\u00ba n\u00e3o entra, porque a tributa\u00e7\u00e3o dele no IR rola por fora. \u00c9 isso.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p>Para um sal\u00e1rio de R$ 20 mil, por exemplo, o anual por esse crit\u00e9rio seria de\u2026&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p>R$ 20 mil x 12,33 = <strong>R$ 246,6 mil<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p>A etapa seguinte \u00e9 tirar 12% disso.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p>12% de R$ 246,6 mil = <strong>R$ 29,6 mil&nbsp;&nbsp;<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p>Pronto. R$ 29,6 mil \u00e9 o limite anual de aportes em PGBL para quem ganha R$ 20 mil, pelos crit\u00e9rios que explicamos l\u00e1 atr\u00e1s. D\u00e1 para ir colocando um pouco a cada m\u00eas, se voc\u00ea quiser, ou tudo de uma vez s\u00f3 (at\u00e9 o dia 28 de dezembro). Tanto faz a frequ\u00eancia, o importante \u00e9 n\u00e3o ultrapassar esse limite de 12% no mesmo ano.<\/p>\n\n\n\n<p>E o pr\u00eamio aqui, no momento da restitui\u00e7\u00e3o, ser\u00e1 27,5% de R$ 29,6 mil: os <strong>R$ 8,1 mil<\/strong> que mencionamos l\u00e1 em cima para a faixa salarial deste exemplo aqui..&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Confira: como fazer a <\/strong><a href=\"https:\/\/investnews.com.br\/economia\/imposto-de-renda-2024-como-consultar-o-pagamento-da-restituicao\/\">consulta da Restitui\u00e7\u00e3o do Imposto de Renda<\/a><\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><strong>A parte burocr\u00e1tica<\/strong><\/h2>\n\n\n\n<p>Uma coisa \u00e9 ter direito ao pr\u00eamio. Outra \u00e9 receber de fato. Para se habilitar, voc\u00ea tem de <strong>escolher a declara\u00e7\u00e3o completa <\/strong>do IR, em vez da simplificada.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p>A simplificada garante alguma restitui\u00e7\u00e3o em boa parte dos casos. Na completa, voc\u00ea s\u00f3 consegue um cashback do IR se tiver despesas certas despesas para deduzir da sua base tribut\u00e1vel.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p>&#8220;Base tribut\u00e1vel&#8221; \u00e9 o montante de dinheiro sobre o qual o Le\u00e3o calcula o imposto que voc\u00ea deve. Na declara\u00e7\u00e3o completa, essa base ser\u00e1 sempre o seu sal\u00e1rio anual <em>menos <\/em>as tais despesas \u2013 gastos com sa\u00fade, educa\u00e7\u00e3o e dependentes.<\/p>\n\n\n\n<p>O que a receita faz \u00e9 entender seu aporte anual em PGBL como se fosse um gasto com sa\u00fade, educa\u00e7\u00e3o, dependentes. Ele <em>reduz a sua base tribut\u00e1vel<\/em>. Com a base menor, seu imposto devido diminui. E a restitui\u00e7\u00e3o, caso voc\u00ea tenha direito a uma, aumenta.<\/p>\n\n\n\n<p>Se voc\u00ea n\u00e3o tiver gastos com sa\u00fade e cia para diminuir sua base tribut\u00e1vel, tudo bem. &#8220;S\u00f3&#8221; com os aportes de 12% da sua renda anual em PGBL a restitui\u00e7\u00e3o vir\u00e1 maior do que seria na declara\u00e7\u00e3o simplificada \u2013 j\u00e1 se voc\u00ea depositar muito abaixo desse limite n\u00e3o h\u00e1 garantia.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p>Importante: o PGBL \u00e9 melhor para CLTs porque a declara\u00e7\u00e3o completa desconta da base tribut\u00e1vel tudo o que voc\u00ea pagou para o INSS. Para qualquer pessoa que ganhe acima do teto do INSS (R$ 7,8 mil), o desconto na base tribut\u00e1vel ser\u00e1 de R$ 10,9 mil. Em suma: essa m\u00e3ozinha \u00e9 fundamental para que a restitui\u00e7\u00e3o do IR acabe pelo menos equivalente a 27,5% de tudo o que voc\u00ea colocou em PGBL.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><strong>Por que a restitui\u00e7\u00e3o aumenta?<\/strong><\/h2>\n\n\n\n<p>Porque o imposto sobre o PGBL l\u00e1 na frente \u00e9 uma bomba at\u00f4mica. Em qualquer outro tipo de investimento, voc\u00ea s\u00f3 paga IR em cima do rendimento \u2013 incluindo o <a href=\"https:\/\/investnews.com.br\/guias\/vgbl-como-funciona-o-vida-gerador-de-beneficio-livre\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">VGBL<\/a>, g\u00eameo bivitelino do PGBL no mundo da previd\u00eancia privada.\u00a0<\/p>\n\n\n\n<p>Coloque R$ 100 mil num <a href=\"https:\/\/investnews.com.br\/guias\/vgbl-como-funciona-o-vida-gerador-de-beneficio-livre\/\">VGBL<\/a>, tire R$ 120 mil l\u00e1 na frente e pague seu tributo para o governo sobre R$ 20 mil, jamais sobre R$ 120 mil.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p>Num PGBL, n\u00e3o. Ele cobraria sobre os R$ 120 mil mesmo. Os 27,5% do b\u00f4nus na restitui\u00e7\u00e3o acabam funcionando como um adiantamento do imposto mais pesado que voc\u00ea vai pagar l\u00e1 na frente. Da\u00ed vem a parte do suc\u00eddio financeiro: se voc\u00ea colocar mais do que o limite de 12% do ganho bruto anual, o imposto gordo, sobre o total, vai comer seu rendimento. Ou seja: o que passar de 12% deve ir para qualquer outro investimento \u2013 se a ideia for previd\u00eancia privada, para um VGBL (ou para o <a href=\"https:\/\/investnews.com.br\/guias\/tesouro-renda\/\">Tesouro Renda+<\/a>). .&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p>A\u00ed fica a quest\u00e3o: vale a pena ganhar um extra agora na restitui\u00e7\u00e3o e levar uma pancada tribut\u00e1ria mais para a frente? Se voc\u00ea jogar o jogo direitinho, vale. Porque o imposto final pode pesar pouco na compara\u00e7\u00e3o com os boosts que o PGBL d\u00e1 na restitui\u00e7\u00e3o.&nbsp;&nbsp;&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p>Quanto o PGBL vai cobrar? S\u00e3o v\u00e1rias as possibilidades \u2013 de acordo com o tempo em que o dinheiro fica l\u00e1 e com a tabela de imposto que voc\u00ea escolher. Os detalhes voc\u00ea <a href=\"https:\/\/investnews.com.br\/financas\/como-declarar-vgbl-no-imposto-de-renda\/\">pode ver neste link<\/a>.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p>Aqui, vamos direto ao ponto, a menor al\u00edquota poss\u00edvel \u00e9 de 10% (pela tabela chamada &#8220;regressiva&#8221; \u2013 a adequada para o longo prazo). Se voc\u00ea deixar para receber a quantia referente ao \u00faltimo aporte 10 anos depois de ter feito esse investimento derradeiro, vai conseguir receber tudo sob essa al\u00edquota de 10% da regressiva.<\/p>\n\n\n\n<p>Vamos simular aqui, ent\u00e3o, com os valores poss\u00edveis para quem ganha R$ 20 mil por m\u00eas. O limite a\u00ed s\u00e3o aqueles aportes de R$ 29,6 mil.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p>Depois de 10 anos rendendo IPCA+4% (equivalente a 8% aa neste momento), o saldo bruto do seu PGBL ser\u00e1 de R$ 399 mil em dinheiro de hoje (sem contar a infla\u00e7\u00e3o). Se voc\u00ea tiver colocado o mesmo tanto em VGBL, idem.&nbsp;&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p>Agora vamos comparar a parte tribut\u00e1ria dos dois tipos de plano. Para simplificar o racioc\u00ednio, vamos imaginar uma realidade na qual voc\u00ea passe 10 anos fazendo aportes de R$ 29,6 mil, chegue ao saldo de R$ 399 mil e a\u00ed pare de colocar dinheiro. Deixe tudo rendendo l\u00e1 a IPCA+4% por mais 10 anos, totalizando 20. Dessa forma, tudo o que voc\u00ea retirar dali em diante ser\u00e1 sob a al\u00edquota m\u00ednima, de 10%.<\/p>\n\n\n\n<p>Fazendo isso, o saldo bruto tanto do PGBL como do VGBL pula para <strong>R$ 590 mil<\/strong>. Agora, a parte do imposto. No caso do PGBL o saldo l\u00edquido ser\u00e1 de:<\/p>\n\n\n\n<p><strong>PGBL<\/strong>: R$ 590 mil menos 10% sobre o total = <strong>R$ 531 mil<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p>No outro, termos:<\/p>\n\n\n\n<p><strong>VGBL<\/strong>: R$ 590 mil menos 10% sobre o rendimento = <strong>R$ 564 mil<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p>O VGBL d\u00e1 mais, naturalmente (embora sua vantagem diminua com o tempo). S\u00f3 que faltou colocar na conta o boost na restitui\u00e7\u00e3o, aquele que s\u00f3 o PGBL faz por voc\u00ea.<\/p>\n\n\n\n<p>Na nossa simula\u00e7\u00e3o, a do sal\u00e1rio de R$ 20 mil, voltaram R$ 8,1 mil em dinheiro de hoje por 10 anos \u2013 aqueles em que houve aportes. Como voc\u00ea j\u00e1 receberia R$ 1,7 mil pela declara\u00e7\u00e3o simplificada do imposto, vamos considerar que dinheiro extra <em>mesmo <\/em>s\u00e3o s\u00f3 <strong>R$ 6,4 mil <\/strong>por ano. Isso a IPCA+4% por uma d\u00e9cada<strong> vira R$ 86 mil<\/strong>.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p>E esses R$ 86 mil nos nossos 10 anos seguintes sem aportes, mas rendendo os IPCA+4%, virariam <strong>R$ 121 mil<\/strong> (j\u00e1 livres de impostos).&nbsp;&nbsp;&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p>Para saber qual \u00e9 o rendimento potencial para valer,<em> real deal,<\/em> de um investimento em PGBL, ent\u00e3o, voc\u00ea precisa somar esses R$ 121 mil \u00e0queles R$ 531 mil. E temos:<\/p>\n\n\n\n<p><strong>PGBL (<\/strong><strong><em>real deal<\/em><\/strong><strong>)<\/strong>: R$ 652 mil&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p>D\u00e1 15,6% mais do que o VGBL \u2013 o equivalente a mais de tr\u00eas anos dos juros que estamos usando nas simula\u00e7\u00f5es aqui.<\/p>\n\n\n\n<p>Mas \u00e9 isso. Se voc\u00ea considerar o boost na restitui\u00e7\u00e3o como um extra para torrar, essa vantagem deixa de existir. Boa sorte.&nbsp; &nbsp;<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Quem ganha R$ 20 mil por m\u00eas pode ver a restitui\u00e7\u00e3o subir de R$ 1,7 mil para R$ 8,1 mil. Mas um PGBL s\u00f3 vai render mais do que um VGBL caso voc\u00ea invista esse extra.<\/p>\n","protected":false},"author":111,"featured_media":574374,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"inline_featured_image":false,"footnotes":""},"categories":[4],"tags":[44,23,1543],"autor-wsj":[],"coauthors":[102469],"class_list":["post-574362","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-financas","tag-imposto-de-renda","tag-previdencia-privada","tag-vgbl"],"acf":[],"amp_enabled":true,"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/investnews.com.br\/inv-api\/wp\/v2\/posts\/574362","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/investnews.com.br\/inv-api\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/investnews.com.br\/inv-api\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/investnews.com.br\/inv-api\/wp\/v2\/users\/111"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/investnews.com.br\/inv-api\/wp\/v2\/comments?post=574362"}],"version-history":[{"count":15,"href":"https:\/\/investnews.com.br\/inv-api\/wp\/v2\/posts\/574362\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":631596,"href":"https:\/\/investnews.com.br\/inv-api\/wp\/v2\/posts\/574362\/revisions\/631596"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/investnews.com.br\/inv-api\/wp\/v2\/media\/574374"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/investnews.com.br\/inv-api\/wp\/v2\/media?parent=574362"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/investnews.com.br\/inv-api\/wp\/v2\/categories?post=574362"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/investnews.com.br\/inv-api\/wp\/v2\/tags?post=574362"},{"taxonomy":"autor-wsj","embeddable":true,"href":"https:\/\/investnews.com.br\/inv-api\/wp\/v2\/autor-wsj?post=574362"},{"taxonomy":"author","embeddable":true,"href":"https:\/\/investnews.com.br\/inv-api\/wp\/v2\/coauthors?post=574362"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}