Os planos de previd\u00eancia s\u00e3o fortes aliados na sucess\u00e3o patrimonial. Ao colocar dinheiro na modalidade, o investidor define quais ser\u00e3o os benefici\u00e1rios e o percentual que cada um vai receber no futuro, ap\u00f3s seu falecimento. <\/p>\n\n\n\n
O recurso \u00e9 pago rapidamente \u2013 menos de 30 dias \u2013, em um momento delicado para as fam\u00edlias, e n\u00e3o incide imposto sobre heran\u00e7a, o chamado ITCMD<\/a>, que pode chegar a 8% do patrim\u00f4nio. “De forma pr\u00e1tica, os herdeiros conseguem ter acesso ao dinheiro antes do processamento do invent\u00e1rio e podem utilizar os recursos para custear as despesas “, diz M\u00e1rcio Moura, s\u00f3cio e CEO da Futuro Capital, assessoria de investimentos. <\/p>\n\n\n\n LEIA MAIS:<\/strong> Imposto sobre heran\u00e7a: como as holdings podem aliviar o bolso da fam\u00edlia<\/a><\/p>\n\n\n\n S\u00e3o alternativas, inclusive, para diferentes arranjos familiares, j\u00e1 que \u00e9 poss\u00edvel incluir qualquer pessoa como benefici\u00e1rio, seja ou n\u00e3o um parente. “Por isso, \u00e9 importante verificar pontos como flexibilidade para adicionar benefici\u00e1rios, como um parceiro com quem morava, mas com quem n\u00e3o possu\u00eda uni\u00e3o est\u00e1vel ou casamento, por exemplo”, diz Moura.<\/p>\n\n\n\n Confira abaixo 5 pontos sobre o funcionamento dos planos e para quais situa\u00e7\u00f5es s\u00e3o indicados.<\/p>\n\n\n\n H\u00e1 dois modelos de planos de previd\u00eancia privada: PGBL e VGBL. Ambos investem o dinheiro em fundos, que podem ser de menor risco \u2013 como cr\u00e9dito privado \u2013 ou maior risco, como a\u00e7\u00f5es. <\/p>\n\n\n\n O aporte m\u00ednimo exigido \u00e9 de R$ 1. Al\u00e9m da rentabilidade que varia de acordo com o grau de risco do fundo escolhido, as contribui\u00e7\u00f5es mensais s\u00e3o atualizadas anualmente pelo IPCA. <\/p>\n\n\n\n Ao longo da fase de acumula\u00e7\u00e3o do dinheiro, o investidor pode resgatar o investimento, mas s\u00f3 a cada 60 dias. <\/p>\n\n\n\n Tamb\u00e9m \u00e9 cobrada uma taxa de administra\u00e7\u00e3o, que remunera os servi\u00e7os de gest\u00e3o e que costuma ser, em m\u00e9dia, de 1% ao ano sobre o capital total. <\/p>\n\n\n\n Ao contratar o plano [o que poder feito pelo pr\u00f3prio aplicativo das institui\u00e7\u00f5es financeiras] o investidor define os benefici\u00e1rios e o percentual de dinheiro que cada um vai receber. <\/p>\n\n\n\n Um dos principais cuidados, destaca M\u00e1rcio <\/strong>Moura, <\/strong>s\u00f3cio e CEO da Futuro Capital, \u00e9 manter a lista dos herdeiros em dia. “Casamentos, div\u00f3rcios e nascimento de filhos acontecem e precisam sempre constar no plano para que a sucess\u00e3o n\u00e3o traga dores de cabe\u00e7a. A atualiza\u00e7\u00e3o \u00e9 feita de forma simples, com o envio dos documentos para a seguradora respons\u00e1vel pelo plano”, diz. <\/p>\n\n\n\n O especialista tamb\u00e9m recomenda que a indica\u00e7\u00e3o dos benefici\u00e1rios seja feita de forma coordenada com o testamento \u2013 vale lembrar que os herdeiros legais t\u00eam direito \u00e0 50% do montante acumulado nos plano de previd\u00eancia, mesmo que seus nomes n\u00e3o estejam entre os benefici\u00e1rios. <\/p>\n\n\n\n “\u00c9 importante para garantir que os recursos, na sucess\u00e3o, sejam distribu\u00eddos segundo o desejo do titular da ap\u00f3lice e em conson\u00e2ncia com a l\u00f3gica de elabora\u00e7\u00e3o do testamento”, diz.<\/p>\n\n\n\n Ao contratar o plano, o investidor escolhe como ele e seus benefici\u00e1rios v\u00e3o receber o dinheiro no futuro. As op\u00e7\u00f5es s\u00e3o: <\/p>\n\n\n\n As diferen\u00e7as entre os planos VGBL e PGBL s\u00e3o fiscais. <\/p>\n\n\n\n O PGBL \u00e9 indicado para quem tem renda tribut\u00e1vel e faz a declara\u00e7\u00e3o no modelo completo, que \u00e9 quando o contribuinte detalha todas as suas despesas dedut\u00edveis. Com ele d\u00e1 para abater (descontar) at\u00e9 12% da renda bruta anual para efeito de cobran\u00e7a do imposto de renda<\/a>. Em outras palavras, \u00e9 como se a Receita considerasse um sal\u00e1rio 12% menor na hora de cobrar o imposto. <\/p>\n\n\n\n Considere, por exemplo, um investidor que tem renda tribut\u00e1vel anual de R$ 300 mil e investe R$ 36 mil (ou R$ 3 mil por m\u00eas) em um PGBL \u2013 o que equivale a 12% dos rendimentos.<\/p>\n\n\n\n Significa que em vez do le\u00e3o cobrar o imposto (que \u00e9 de 27,5% para quem ganha sal\u00e1rio acima de R$ 55.976,16) sobre os R$ 300 mil, o tributo ser\u00e1 calculado sobre R$ 264 mil (R$ 300 mil – R$ 36 mil). <\/p>\n\n\n\nComo funcionam<\/h2>\n\n\n\n
Tipos de resgate<\/h2>\n\n\n\n
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<\/li>\n\n\n\nDiferen\u00e7as fiscais<\/h2>\n\n\n\n