Quando Ra\u00edsa Macedo, 36, entrou na Funda\u00e7\u00e3o de Previd\u00eancia Complementar do Estado de S\u00e3o Paulo (Prevcom), em 2016, logo decidiu participar do plano de previd\u00eancia que a institui\u00e7\u00e3o oferecia. J\u00e1 bem informada sobre o assunto \u2013 Ra\u00edsa \u00e9 planejadora financeira e gerente de investimentos \u2013, ela sabia da enorme vantagem da escolha: a cada R$ 1 investido no plano, a empresa depositaria R$ 1 adicional. \u00c9 como ter 100% de retorno logo de cara, algo praticamente imposs\u00edvel no mercado.<\/p>\n\n\n\n
Mas Ra\u00edsa tamb\u00e9m tomou outras decis\u00f5es ao investir em previd\u00eancia. Ela passou a investir, em 2018, em um plano de previd\u00eancia complementar aberto. Estamos falando dos fundos dispon\u00edveis em plataformas de bancos e corretoras, que qualquer um pode contratar.<\/p>\n\n\n\n
Tanto no fundo de pens\u00e3o quanto na previd\u00eancia aberta, Ra\u00edsa escolheu o modelo PGBL de contribui\u00e7\u00e3o, e conseguiu uma vantagem razo\u00e1vel.<\/p>\n\n\n\n
N\u00e3o sabemos quanto Ra\u00edsa ganha. Para entender essa hist\u00f3ria, ent\u00e3o, vamos supor que seja R$ 15,1 mil. Porque R$ 15,1 mil? Para facilitar as contas, porque isso d\u00e1 uma renda bruta anual bem redonda, de R$ 200 mil (ou seja 13,3 vezes o sal\u00e1rio, para contabilizar o d\u00e9cimo terceiro e o adicional de f\u00e9rias). <\/p>\n\n\n\n
Pois bem. A m\u00e1gica do PGBL acontece na hora da restitui\u00e7\u00e3o do IR. O que o plano faz \u00e9 te devolver mais ou menos um quarto de tudo o que voc\u00ea deposita l\u00e1 ao longo de um ano \u2013 at\u00e9 um certo limite, que vamos entender mais adiante. <\/p>\n\n\n\n
No exemplo aqui de Ra\u00edsa, acontece o seguinte. A restitui\u00e7\u00e3o dela, normalmente, seria de R$ 8,5 mil. Com o PGBL, o valor salta para R$ 12,3 mil. <\/p>\n\n\n\n
Agora, vamos mostrar como isso acontece. <\/p>\n\n\n LEIA MAIS<\/p>\n \n Ponto n\u00famero um: a restitui\u00e7\u00e3o turbinada do PGBL s\u00f3 acontece quando voc\u00ea faz a declara\u00e7\u00e3o completa do IR. Na simplificada, ela n\u00e3o existe<\/em>.<\/p>\n\n\n\n Isso acontece porque os dep\u00f3sitos em PGBL entram como se fossem despesas com sa\u00fade ou educa\u00e7\u00e3o. Elas reduzem a sua “base tribut\u00e1vel” \u2013 aquela que o le\u00e3o do imposto de renda<\/a> efetivamente morde.<\/p>\n\n\n\n Vamos dizer que Ra\u00edsa gastou R$ 10 mil com consultas m\u00e9dicas (sa\u00fade). Isso diminui a base tribut\u00e1vel dela \u2013 de R$ 200 mil, que \u00e9 a renda bruta inteira, para R$ 190 mil. Nesse caso, o m\u00e1ximo que ela vai conseguir de restitui\u00e7\u00e3o s\u00e3o aqueles R$ 8,5 mil.<\/p>\n\n\n\n Para chegar \u00e0queles R$ 12,3 mil, a base tribut\u00e1vel precisa baixar bem mais. E \u00e9 isso que o PGBL faz. Ra\u00edsa depositou R$ 24 mil no plano. Isso aumentou o total de dedu\u00e7\u00f5es para R$ 34 mil. Ou seja, reduziu a base para R$ 166 mil. E a restitui\u00e7\u00e3o engordou em 50%. <\/p>\n\n\n\n Tem uma pegadinha aqui: o valor de R$ 24 mil. Ra\u00edsa colocou isso porque existe um limite para o tanto que voc\u00ea pode depositar em PGBL: 12% da renda bruta anual. A dela \u00e9 de R$ 200 mil; e 12% disso d\u00e1 R$ 24 mil. <\/p>\n\n\n\n\n
A vantagem do PGBL<\/h2>\n\n\n\n